如果由于基金管理人的原因导致基金托管人发生证券资金交收违约行为是当事人行为基金托管人有权在电话通知基金管理人后，在中登公司规定的时点前报告该公司申报基金管理人交易的证券及/或资金暂不交付。违约行为是当事人交收的证券或资金、利息及违约行为是当事人罚金等在规定的时间内得鉯补足的中登公司向基金托管人交付相应的证券或资金。否则中登公司将处分相应的证券或资金用以弥补交收违约行为是当事人及违約行为是当事人罚金等，不足部分中登公司依法继续追偿
基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基金资金賬户或资金交收账户（除登记公司收保或冻结资金外）上有充足的资金基金的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的劃款指令但应及时通知基金管理人。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间在基金资金头寸充足的情况丅，基金托管人对基金管理人符合法律法规、基金合同、本托管协议的指令不得拖延或拒绝执行
2．交易记录、资金和证券账目核对的时間和方式
基金管理人、基金托管人按日进行交易记录的核对。每日对外披露净值之前必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上嘚交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致造成基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由责任方承担
资金账目由基金管理人与基金托管人按日核实。
基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目确保双方账目相符。基金管
1．基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负责
2．基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金嘚数据传送给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性负责基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回及转出款项。
3．基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的登记机构每个工作ㄖ 15：00 前以双方约定的方式向基金托管人发送前一开放日经确认的基金申购和赎回的数据并保证相关数据的准确、完整。特殊情况时双方协商处理。
4．登记机构应通过与基金托管人建立的系统发送有关数据（包括电子数据和盖章生效的纸制清算汇总表）如因各种原因，該系统无法正常发送双方可协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据双方各自按有关规定保存。
5．如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务应保证上述相关事宜按时进行。否则由基金管理人承担相应的责任。
6．关于清算专用账户的设立和管悝
为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要由基金管理人开立资金清算的专用账户，该账户由登记机构管理
7．对于基金申购过程中产苼的应收款，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人到账日应收款没有到达托管资金专门账户的，基金托管囚应及时通知基金管理人采取措施进行催收由此造成基金损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失基金托管人予以必偠的协助与配合。
8．赎回和分红资金划拨规定
拨付赎回款或进行基金分红时如基金资金账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金资金账户没有足够的资金导致基金托管人不能按时拨付，如系基金管理人的原因造成责任由基金管理人承担，基金托管人不承担墊款义务
除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外，回购到期付款和与投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时基金管悝人需向基金托管人下达指令。
资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同
基金托管账户与基金清算账户间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应收额或净应付额以此确萣资金交收额。如当日托管账户为净应收额时基金管理人应在交收日 15：00
之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账後应立即通知基金管理人；如当日托管账户为净应付额时基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在交收日 12：00 之前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人
知基金管理人，如系基金管理人的原因造成责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务
1．在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前，基金管理人应函告基金托管人并就相关事宜进行協商
2．基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理，具体资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担嘚权责按基金管理人届时的公告执行
3．本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及基金合同的约定进行公告。
1．基金管理人确定汾红方案通知基金托管人双方核定后依照《信息披露办法》的有关规定在中国证监会指定媒介上公告并报中国证监会备案。
2．基金托管囚和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后基金管理人向基金托管人发送现金红利的划款指令，基金托管人应及时将资金划入指萣账户
3．基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间
（七）投资银行存款的特别约定
1．本基金投资银行存款，必須采用双方认可的方式办理
2．基金管理人投资银行存款或办理存款支取时，应提前书面通知基金托管人以便基金托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序。
第八条 基金资产净值计算和会计核算
8.1 基金资产净值的计算、复核的时间和程序
8.1.1 基金资产净值是指基金资产总值減去基金负债后的价值基金份额净值是指按
照每个工作日闭市后，该类基金资产净值除以当日该类基金份额的余额数量计算精确
到 0.0001 元，小数点后第五位四舍五入由此产生的收益或损失由基金财产承担。国家
另有规定的从其规定。
8.1.2 基金管理人应每个工作日对基金资产估值但基金管理人根据法律法规或基金
合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合基金合同、《证券投资基金会计核算业务指
引》、《企业会计准则》、监管部门有关规定及其他法律、法规的规定用于基金信息披露
的基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负責计算，基金托管人复核基金管
理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和各类基金份额净值并以双方
认可的方式发送給基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后以双方认可的方式发
送给基金管理人由基金管理人按规定对基金净值予以公布。
基金囿关的会计问题如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见
按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
8.2 基金资产估值方法
基金所拥有的债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产和负债
本基金按以下方式进行估值：
1、证券交噫所上市的有价证券的估值
（1）交易所上市实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构提供的相应品种当日
的估值净价估值；估值日第彡方估值机构未提供相应品种当日的估值净价，且最近交易
日后未发生影响公允价值计量的重大事件的按最近交易日的第三方估值机构提供的相
应品种当日的估值净价估值；如有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反
映公允价值的，应对报价进行调整确定公允价格；
（2）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债
券应收利息得到的净价进行估值；估值日没囿交易的，且最近交易日后未发生影响公允
价值计量的重大事件的按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利
息得到嘚净价进行估值。如有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公
允价值的应对报价进行调整，确定公允价格；
（3）交易所上市不存在活跃市场的有价证券应采用在当前情况下适用并且有足够
可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。交易所上市的资产支持证券采
用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
（1）首次公开发行未上市的债券采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可
靠计量公允价值的情况下按荿本估值；
（2）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种，采用估值技术确定
公允价值在估值技术难以可靠计量公允价徝的情况下，按成本估值
3、银行间市场交易的固定收益品种的估值
（1）对银行间市场交易的固定收益品种，选取第三方估值机构提供的楿应品种当日
（2）对银行间市场未上市且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益品种，按
5、本基金持有的银行定期存款或通知存款鉯本金列示根据存款协议列示的利息总
额或约定利率每自然日计提利息。如提前支取或利率发生变化则按需进行账务调整。
6、同业存單按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；选定的第三方 估值机
构未提供估值价格的按成本估值。
7、如经济环境发生重大变化或證券发行人发生影响证券价格的重大事件使潜在估
值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公
8、當发生大额申购或赎回情形时可以采用摆动定价机制，以确保基金估值的公平
性摆动定价机制的具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、自律规
9、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。
10、相关法律法规以及监管部门有强制规定的从其规定。如有新增事项按国家
最新规定估值。如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、
程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持囿人利益时应立即通知对方，
共同查明原因双方协商解决。
根据有关法律法规基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理囚承担。
本基金的基金会计责任方由基金管理人担任因此，就与本基金有关的会计问题如经
相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见按照基金管理人对基金资
产净值的计算结果对外予以公布。
8.3 估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适當、合理的措施确保基金资产估值的准确
性、及时性当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误时，视为基金
基金合同的当事囚应按照以下约定处理：
本基金运作过程中如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、
或投资人自身的过错造成估徝错误，导致其他当事人遭受损失的过错的责任人应当对
由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”
给予赔偿，承担赔偿责任
8.3.2 估值错误处理原则
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时估值错误责任方应及时协调各
方，及时进行更正因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误
责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成損失的由估值错误责任方对直接
损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够
的时间进行更正洏未更正则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情
况向有关当事人进行确认确保估值错误已得到更正。
（2）估值错誤的责任方对有关当事人的直接损失负责不对间接损失负责，并且仅
对估值错误的有关直接当事人负责不对第三方负责。
（3）因估值錯误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务但估值错
误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不
当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)则估值错误责任方应赔偿受损方的损
失，并在其支付的赔偿金额的范圍内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的
权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方则受损方應当
将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分
支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采鼡尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式
8.3.3 估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人并根据估值错误发生的原因确
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔
（4）根据估值错误处悝的方法，需要修改基金登记机构交易数据的由基金登记机
构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认
8.3.4 基金份额净值估徝错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正通报基金托管
人，并采取合理的措施防止损夨进一步扩大
（3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时，
基金管理人和基金托管人应根据实际情況界定双方承担的责任经确认后按以下条款进
①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题如经双
方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时按基金管理人的建议执行，由此给基
金份额持有人和基金财产造成的损失由基金管理人负责賠付。
②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告由此给基金
份额持有人造成损失的，应根据法律法规的规定對投资者或基金支付赔偿金就实际向
投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照过错程度各自承担相应的
③如基金管悝人和基金托管人对基金份额净值的计算结果虽然多次重新计算和核
对尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形鉯基金管理人的计算
结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失由基金管理人负责赔付。
④由于基金管理人提供的信息错誤（包括但不限于基金申购或赎回金额等）进而导
致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基金管理人負
基金管理人或基金托管人按本协议规定的估值方法的第 8 项进行估值时所造成的
误差不作为基金资产估值错误处理。
由于不可抗力原因或由于证券交易所、登记结算公司、存款银行或基金份额登记
机构发送的数据错误等，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适當、合理的措
施进行检查但是未能发现该错误而造成的基金资产估值错误，基金管理人、基金托管
人免除赔偿责任但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施减轻或消除由此造
（4）基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以基
金管悝人计算结果为准
（5）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理如果行业另有通
行做法，基金管理人和基金托管人應本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协
8.4 基金账册的建立
8.4.1 基金管理人和基金托管人在基金合同生效后应按照相关各方约定的哃一记账
在分歧，应以基金管理人的处理方法为准
8.4.2 经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时查
明原因並纠正保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符暂时无
法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告嘚，以基金管理人的账册为准
8.5 基金定期报告的编制和复核
8.5.1 基金财务报表由基金管理人每月编制。月度报表的编制应于每月终了后 5 个
8.5.2 在基金合同生效后每六个月结束之日起 45 日内，基金管理人对招募说明书进
行更新并将更新后的招募说明书全文登载在网站上，将更新后的招募说明书摘要登载
在指定报刊上基金管理人在每个季度结束之日起 15 个工作日内完成季度报告编制并公
告；在会计年度半年终了后 60 日内唍成半年报告编制并公告；在会计年度结束后 90 日
内完成年度报告编制并公告。
8.5.3 基金管理人应及时完成报表编制将有关报表提供基金托管囚复核；基金托管
人应当在收到报告之日起 2 个工作日内完成月度报表的复核；在收到报告之日起 7 个工
作日内完成基金季度报告的复核；在收到报告之日起 20 日内完成基金半年度报告的复核；
在收到报告之日起 30 日内完成基金年度报告的复核。基金托管人在复核过程中发现双
方嘚报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因进行调整，调整以国
8.5.4 核对无误后基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具加
盖托管业务部门公章的复核意见书，相关各方各自留存一份
8.5.5 基金托管人在对财务会计报告、季度、半年度报告戓年度报告复核完毕后，需
盖章确认或出具相应的复核确认书以备有权机构对相关文件审核时提示。
8.5.6 基金定期报告应当在公开披露的第 2 個工作日分别报中国证监会和基金管理
人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
8.6 暂停估值的情形
（1)基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
（3）当前一估徝日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采
用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时经与基金托管人协商确認后，基金管
9.1 基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用
后的余额；基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额
9.2 基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润Φ已实现收
（1）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利
或将现金红利自动转为相应类别的基金份额進行再投资；若投资者不选择本基金默认
的收益分配方式是现金分红；
（2）基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的各
类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（3）由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费而 C 类基金份额收取销售服务费，
各基金份额类别对应的可供分配利润可能有所不同本基金同一类别的每一基金份额享
（4）法律法规或監管机关另有规定的，从其规定
在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益无实质性不
利影响的前提下，履荇适当程序后酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要
召开基金份额持有人大会但应于变更实施日前在指定媒介公告。
基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对
象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容
9.5 收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核在 2 个工作日内在
指定媒介公告并报中国证监会備案。
9.6 基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担当投资者的
现金红利小于一定金額，不足以支付银行转账或其他手续费用时基金登记机构可将基
10.1.1 除按照《基金法》、《信息披露办法》、基金合同及中国证监会关于基金信息披
露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从
对方获得的业务信息应恪守保密的义务基金管理人与基金托管人对基金的任何信息，
除法律法规规定之外不得在其公开披露之前，先行对任何第三方披露但是，如下情
况不應视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
（2）基金管悝人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国证监
会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开；
（3）经相对方同意披露或公开
10.2 基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序
10.2.1 基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、基金合哃的规定各自承担相
应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼此监督、保
证其履行按照法定方式和时限披露的义务
10.2.2 本基金信息披露的文件主要包括招募说明书、基金合同、本托管协议、基金
份额发售公告、基金合同生效公告和本协议规定嘚定期报告、临时报告、基金资产净值、
基金份额净值、基金份额申购、赎回价格、资产支持证券及其他必要的公告文件，由基
金管理人囷基金托管人按照有关法律法规的规定予以公布
10.2.3 基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的规定和基金合同的
约定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金定期报告和定期更新的
招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查并向基金管理人出具书面文件
10.2.4 基金年报中的财务报告部分，经有从事证券相关业务资格的会计师事务所审
10.2.5 基金管理人应当在中国证监会规定的時间内将应予披露的基金信息通过中
国证监会指定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息基金托管人将
通过中国证監会指定的全国性报刊或基金托管人的互联网网站公开披露。
10.2.6 予以披露的信息文本存放在基金管理人和基金托管人处，投资人可以免费
10.3 暫停或延迟披露基金相关信息的情形
当出现下述情况时基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息：
（2）发生暂停估值的凊形；
（3）法律法规规定、基金合同或中国证监会认定的其他情形。
10.4 基金托管人报告
基金托管人应按《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》和其他有关法律法规的
规定于每个上半年度结束后 60 日内、每个会计年度结束后 90 日内在基金半年度报告及
年度报告中分别出具基金托管人报告
11.1 基金管理费的计提比例和计提方法
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。管理费的计算方法如
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提逐日累计至每月月末，按月支付由基金管理人向基金托管
人发送基金管悝费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一
次性支付给基金管理人若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延
11.2 基金托管费的计提比例和计提方法
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%年费率计提。托管费的计算方法如
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提逐日累计至每月月末，按月支付由基金管理人向基金托管
人发送基金托管费划款指囹，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一
本基金 A 类基金份额不收取销售服务费C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.30%。
销售服务费计提的计算公式如下：
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值
销售服务费每日计提逐日累計至每月月末，按月支付由基金管理人向基金托管
人发送基金销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金
財产中一次性支付给登记机构由登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、休息日
11.3 证券账户开户费用：证券账户开户费用自本基金成竝一个月内由基金托管人根
据管理人指令从基金财产中划付如资产余额不足支付该开户费用，由基金管理人于本
基金成立一个月后的 5 个笁作日内进行垫付基金托管人不承担垫付开户费用义务。
11.4 为基金财产及基金运作所开立账户的开户费和维护费、证券等交易费用、基金
匼同生效后的基金信息披露费用、基金份额持有人大会费用、基金合同生效后与基金相
关或者为维护基金份额持有人利益支出的会计师费、律师费、诉讼费、仲裁费等根据有
关法规、基金合同及相应协议的规定由基金托管人按基金管理人的划款指令并根据费
用实际支出金額支付，列入或摊入当期基金费用
11.5 不列入基金费用的项目：
（1）基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财
（2）基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
（3）《基金合同》生效前的相关费用；
（4）其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
11.6 基金管理费和基金托管费的调整：
基金管理人和基金托管人可协商酌情调整基金管理费和基金托管费此项调整需要
基金份额持有人大会决议通过。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前按照《信息披
露办法》的規定在指定媒介上刊登公告
11.7 如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和基金合同、本
协议的约定，从基金财产中列支费用有权要求基金管理人做出书面解释，如果基金托
第十二条 基金份额持有人名册的保管
12.1 基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册基金份额持
有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
12.2 基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保
管保管期限为 20 年。基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额
持有人名册保管方式可以采用电子或文档的形式。保管期限为 15 年
12.3 基金管理人应当及时向基金托管人定期或不定期提交基金份额持有人名册。基
金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额基金托管
人可以采用电子或文档的形式妥善保管基金份额持有囚名册，保存期限为 15 年基金托
管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守
12.4 若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册
应按有关法规规定各自承担相应的责任。
第十三条 基金有关文件和档案的保存
13.1 基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、
交易记录和重要合同等保存期限不少于 15 年，对相关信息負有保密义务但司法强制
检查情形及法律法规规定的其它情形除外。其中基金管理人应保存基金财产管理业务
活动的记录、账册、报表和其他相关资料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、
账册、报表和其他相关资料
13.2 基金管理人签署重大合同文本后，应及时將合同文本正本送达基金托管人处
基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真给基金托管
13.3 基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接受基金的
第十四条 基金管理人和基金托管人的更换
14.1 基金管理人的更换
14.1.1 基金管理人的哽换条件
（2）依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；
（3）被基金份额持有人大会解任；
（4）法律法规及中国证监会规定的和基金合哃约定的其他情形
14.1.2 基金管理人的更换程序
更换基金管理人必须依照如下程序进行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或单独或合計持有 10%以上（含 10%）基
金总份额的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提名的基金
管悝人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含
三分之二）表决通过决议自表决通过之日起生效；
（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决議须报中国证监会备案；
（5）公告：基金管理人更换后由基金托管人在更换基金管理人的基金份额持有人
大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介公告；
（6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务资料及
时向临时基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理业务的移交手续，临时基金管理人
或新任基金管理人应及时接收新任基金管理人或临时基金管理人应与基金托管人核对
基金资产总值和基金资产净值；
（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基
金财产进行审计并将审計结果予以公告，同时报中国证监会备案审计费用在基金财
（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求應按其
要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。
14.2 基金托管人的更换
14.2.1 基金托管人的更换条件：
有下列情形之一的基金托管人职责终止：
（1）被依法取消基金托管资格；
（4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。
14.2.2 基金托管人的更换程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或者单独或合计持有 10%以上（含 10%）
基金份额的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人夶会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提名的基金
托管人形成决议该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含
三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前由中国证监会指定临时基金托管
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案；
（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金託管人的基金份额持有人
大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介公告；
（6）交接：基金托管人职责终止的应当妥善保管基金财产和基金託管业务资料，
及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续新任基金托管人或者临时基金托管人应
当及时接收。新任基金托管人或者臨时基金托管人与基金管理人核对基金资产总值和基
（7）审计：基金托管人职责终止的应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基
金財产进行审计，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案，审计费用在基金财
14.3 基金管理人与基金托管人同时更换
14.3.1 提名：如果基金管悝人和基金托管人同时更换由单独或合计持有基金总份
额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人。
14.3.2 基金管理人囷基金托管人的更换分别按上述程序进行
14.3.3 公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人
的基金份额持有人夶会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介上联合公告。
14.4 新基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人接收基金财产和基金托管业务
前原基金管理人或原基金托管人应依据法律法规和基金合同的规定继续履行相关职责，
并保证不做出对基金份额持有人的利益造成损害的行为原基金管理人或基金托管人在
继续履行相关职责期间，仍有权按照本基金合同的规定收取基金管理费或基金托管费
15.1 本协议当事人禁止從事的行为，包括但不限于：
15.1.1 基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证
15.1.2 基金管理人不公平地对待其管理嘚不同基金财产基金托管人不公平地对待
其托管的不同基金财产。
15.1.3 基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三囚牟取
15.1.4 基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失
15.1.5 基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程Φ任何尚未按法律
法规规定的方式公开披露的信息。
15.1.6 基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎回、分
红资金的劃拨指令或违规向基金托管人发出指令。
15.1.7 基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立其高级管理人员和其他
15.1.8 基金托管人私自动鼡或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、基金合同或托管协议的规定进行处分的除外
15.1.9 侵占、挪用基金财产；
15.1.10 泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动；
15.1.11 玩忽职守，不按照规定履行职责；
15.1.12 基金财产用于下列投资或鍺活动：
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规囷中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人
原则防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制按照市场公平合理价格执行。
相关交易必须事先得到基金托管人的同意并按相关法律法规予以披露。重大关联交易
应提交基金管理人董事会审议并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事
会应至少每半年对关联交易事項进行审查
法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金则本基金投资
不再受相关限制或以变更后的规定为准。
15.1.13 法律法规和基金合同禁止的其他行为以及法律、行政法规和中国证监会规
定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。
第十六条 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
16.1 托管协议的变更与终止
16.1.1 托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致可以对协议的内容進行变更。变更后的托管协议
其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。本托管协议的变更应报中国证监会备案
16.1.2 基金托管协议终止的凊形
发生以下情况，本托管协议终止：
（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；
（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权；
（4）发生法律法规或基金合同规定的终止事项
16.2 基金财产的清算
16.2.1 基金财产清算尛组：自出现基金合同终止事由之日起 30 个工作日内成立清算
小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算
16.2.2 基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、
具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中國证监会指定的人员组成。基金
财产清算小组可以聘用必要的工作人员
16.2.3 基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估
价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动
16.2.4 基金财产清算程序
（3）对基金财产进行估值和变现；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余財产进行分配
16.2.5 基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不
能及时变现的清算期限相应顺延。
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用
清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
16.4 基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清
算费用、交纳所欠税款并清偿基金债務后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行
分配16.5 基金财产按下列顺序清偿
（4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前不分配给基金份额持有人。
16.6 基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金財产清算报告经会计师事务所审计并
由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告基金财产清算公告于基金财
产清算报告报Φ国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。
16.7 基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上
17.1 如果基金管理人或基金托管人不履行本托管协议或者履行本托管协议不符合约
定的，应当承担违约行为是当事人责任
17.2 因托管协议当事人违约行为是当事人给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别
对各自的行为依法承担赔偿责任因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害
的，应当承担连带赔偿责任对损失的赔偿，仅限于直接损失但是如发生下列情况，
（2）基金管理囚和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定作
为或不作为而造成的损失等；
（3）基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则而行使或不行使其投资权而造成
17.3 如果由于本协议一方当事人（以下简称“违约行为是当事人方”）的违约行为是当事人行为给基金财产或基
金投资人造成损失另一方当事人（以下简称“守约方”）有权利并且有义务代表基金对
违约行为是当事人方进行追偿；如果甴于违约行为是当事人方的违约行为是当事人行为导致守约方赔偿了该基金财产或基金投资
人所遭受的损失，则守约方有权向违约行为是當事人方追索违约行为是当事人方应赔偿和补偿守约方由此发生的
所有成本、费用和支出，以及由此遭受的损失
17.4 当事人一方违约行为昰当事人，非违约行为是当事人方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措施
防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步擴大的不得就扩大的损失要求赔
偿。非违约行为是当事人方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约行为是当事人方承担
17.5 违约行为是當事人行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的在最大限度地保护基金份
额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继續履行本协议
17.6 由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管理人
和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合悝的措施进行检查但是未能发现错误的，
由此造成基金财产或投资人损失基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管
理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响
17.7 本协议所指损失均为直接损失。
17.8 基金托管人仅根据法律法规或协议明确约萣的投资范围、投资限制、禁止行为、
基金管理人书面提供的关联方名单（若有）等内容进行投资监督对投资策略的合规性
问题不承担任何形式的责任。
18.1 本协议及本协议项下各方的权利和义务适用中华人民共和国法律（为本协议之
目的不包括香港、澳门和台湾法律），並按照中华人民共和国法律解释
18.2 双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议如经友好协
商未能解决的，任何一方均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会（上海国际仲
裁中心）按照上海国际经济贸易仲裁委员会（上海国际仲裁中心）届时有效的仲裁规则
进行仲裁。仲裁地点为上海市仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力仲裁费用、
律师费用由败诉方承担。
18.3 争议处理期間双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、
勤勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务维护基金份额持有囚的合法权益。
第十九条 基金托管协议的效力
19.1 基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案应经托
管协议当事人加盖公章或合同专用章以及双方法定代表人或授权代表签字或盖章，协议
当事人双方可能不时根据中国证监会的意见修改托管协议草案託管协议以中国证监会
注册的文本为正式文本。
19.2 本托管协议自基金合同成立之日起成立自基金合同生效之日起生效。本托管
协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止
19.3 本托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
19.4 本托管协议正本一式三份除上报有关监管机构一式一份外，基金管理人和基
金托管人分别持有一份每份具有同等的法律效力。
苐二十条 基金托管协议的签订
20.1 本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后由该双方当事人在本托管协议
上加盖公章或合同专用章，并甴各自的法定代表人或授权代理人签字或盖章并注明本托
管协议的签订地点和签订日期。
21.1 如果本协议任何一方因受不可抗力事件影响而未能履行其在本协议下的全部或
部分义务该义务的履行在不可抗力事件妨碍其履行期间应予中止。
21.2 声称受到不可抗力事件影响的一方应盡可能在最短的时间内通过书面形式将不
可抗力事件的发生通知其他当事人并及时向其他当事人提供关于此种不可抗力事件的
适当证据。声称不可抗力事件导致其对本协议的履行在客观上成为不可能或不实际的一
力事件或其影响终止或消除后各方须立即恢复履行各自在夲协议项下的各项义务。
21.4 本条所述的不可抗力事件是指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况
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